О рисках заключения договоров без проверки деловой репутации
В материале о рисках недостаточно тщательной проверки контрагента, высказанной в судебном споре.
Здравствуйте! Меня зовут Людмила Решетникова, партнер юридической компании GRCS, моя юридическая практика — более 18 лет.
В материале о рисках недостаточно тщательной проверки контрагента, высказанной в судебном споре.
После проверки инспекторы доначислили компании НДС и налог на прибыль в размере 68,5 млн рублей, а также штраф в размере 5,9 млн рублей. По мнению инспекторов, организации не проявила должную осмотрительность при работе с 17 контрагентами и создала фиктивный документооборот. Дело дошло до суда.
Суд первой инстанции подтвердил правомерность выводов налоговой.
Проверять контрагентов только по данным ЕГРЮЛ недостаточно.
Нужно исследователь деловую репутацию каждого контрагента и информацию о нем в Интернете. Кроме того, судья указал, что наказали компании не за отсутствие должностной проверки контрагентов, а за создание искусственного документооборота. Вышестоящий суд оставил решение первой инстанции в силе.
