Факторинг — это способ финансирования, позволяющий компаниям получать деньги за товары или услуги сразу, не дожидаясь оплаты от покупателей. Эту услугу предоставляют банки и факторинговые организации, которые называются факторами. Услуга удобна для поставщиков, у которых заключены с контрагентами договоры с отсрочкой платежа. Чтобы бизнес не простаивал, поставщик не ждёт оплату от покупателя, а сразу обращается к фактору и получает до 100% суммы контракта. Эти деньги бизнес направляет на свои нужды: выплату зарплат, уплату налогов, закупку сырья.
Разбираемся, каких видов бывает факторинг, какие преимущества и риски он несёт для предприятия, какую именно роль он играет в сфере корпоративных финансов.
Виды факторинга: с регрессом и без регресса
При обоих видах компания получает деньги сразу. Разница в том, кто будет взыскивать долг в случае, если покупатель не заплатит по контракту.
Если бизнес выбирает факторинг с регрессом, то при задержке оплаты от покупателя он должен будет сам вернуть фактору полученную ранее сумму и начисленные проценты. Поскольку риски на самом поставщике, процентная ставка за услугу ниже.
Если бизнес выбирает факторинг без регресса, то при неоплате от покупателя фактор берёт ответственность на себя: он будет взыскивать деньги с должника своими методами. Поскольку риск перекладывается с поставщика на фактора, процентная ставка за услугу выше.
Недостатки и преимущества для бизнеса у этого вида финансирования
К недостаткам факторинга можно отнести следующее:
- банк или факторинговая организация предоставляет деньги под проценты, поэтому, чем дольше ждать оплаты от покупателя, тем больше процентов придётся заплатить
- по закону бизнес не обязан оповещать клиентов о том, что пользуется факторингом, но если клиент узнает, что его задолженность передана третьей стороне, это может повлиять на его отношения с поставщиком
Преимущества такого типа финансирования:
- компания ускоряет оборот средств, так как деньги за проданные товары или услуги поступают сразу
- за счёт своевременного поступления денег бизнес становится более устойчивым, улучшается его ликвидность
- компания получает возможность предоставлять клиентам отсрочку платежа без ущерба для своих финансов
Каждый фактор предоставляет эту услугу на своих условиях. Например, у Альфа-Банка они следующие:
- оформление онлайн — общение поставщика с банком происходит в личном кабинете, а документы подписываются УКЭП
- без залога — банк анализирует сделку, а не финансовое состояние поставщика
- полученные деньги можно тратить на что угодно, фактор не контролирует, на что именно пойдут эти средства
- это не кредит, поэтому официально долговая нагрузка компании не увеличивается
В Альфа-Банке получить услугу могут юридические лица и ИП. Для этого достаточно передать УПД или накладную об отгрузке. После этого банк оформит все документы и профинансирует поставку до 100% от суммы отгрузки. Залог не требуется. Возможно оформление факторинга с регрессом или без регресса.
Как факторинг влияет на управление финансами в компании
Эта услуга помогает оптимизировать финансовое управление. Вот ключевые аспекты его влияния:
- улучшение денежного потока
- снижение финансовых рисков при использовании факторинга без регресса
- увеличение конкурентоспособности предприятия
- снижение нагрузки на бухгалтерию, если фактор берёт на себя часть работы, связанной с контролем и сбором дебиторской задолженности
Компании стремятся к гибкости и ускорению бизнес-процессов, поэтому факторинг приобретает всё большее значение. Развитие цифровых технологий открывает новые возможности для автоматизации этой услуги, упрощая её оформление и сокращая сроки обработки сделок.
